3 autónomos, 3 realidades: lo que pagan de verdad cada mes (con números)
Cada vez que alguien me pregunta "cuánto se queda Hacienda," le digo lo mismo: depende. Depende de cuánto facturas, de si tienes gestor, de tu comunidad autónoma y de si eres de los que guarda tickets de gasolina o de los que tira todo a la basura.
Pero "depende" no ayuda a nadie. Así que aquí van tres perfiles reales, con todos los números encima de la mesa. Cuota, IRPF, IVA, software, gestor. Todo. Para que veas exactamente cuánto se queda cada uno al final del mes y compares con tu propia situación.
📋Base legal de los cálculos
Las cuotas de autónomos siguen el sistema de cotización por ingresos reales, regulado por el Real Decreto-ley 13/2022 y actualizado anualmente. Los cálculos de IRPF aplican la escala progresiva vigente (art. 63 LIRPF), con la reducción del 7% por gastos de difícil justificación (estimación directa simplificada) y el mínimo personal de 5.550 EUR. El IVA se aplica al tipo general del 21% (art. 90 LIVA). Todos los importes reflejan las tablas de 2025/2026 publicadas por la Seguridad Social y la AEAT.
Algunos enlaces de esta guía son de afiliado (están marcados). Si contratas a través de ellos, recibimos una comisión sin coste para ti. Eso no cambia nuestras recomendaciones.
Caso 1: Marta, traductora freelance en Valencia
Perfil: Traductora jurada de inglés y francés. Trabaja desde casa, factura a agencias y clientes directos. Lleva 4 años como autónoma. Sin empleados.
Facturación bruta mensual: 2.200 EUR
Marta factura una media de 2.200 EUR al mes. Algunos meses son 1.800, otros 2.600, pero la media anual se queda ahí. Todos sus clientes son empresas, así que el 100% de sus facturas llevan retención de IRPF del 15%.
El desglose de Marta
| Concepto | Mensual | Anual |
|---|---|---|
| Facturación bruta | 2.200 EUR | 26.400 EUR |
| Gastos deducibles (internet, móvil, software, formación) | -220 EUR | -2.640 EUR |
| Rendimiento neto | 1.980 EUR | 23.760 EUR |
| Cuota de autónomos (tramo 1.700-1.850 EUR*) | -321 EUR | -3.852 EUR |
| IRPF estimado (escala progresiva, tipo efectivo ~10%) | -202 EUR | -2.424 EUR |
| Lo que queda para vivir | 1.457 EUR | 17.484 EUR |
Los gastos de herramientas de Marta
Marta usa Billinafiliado para facturar porque es sencillo y barato. No necesita conciliación bancaria porque su gestor se encarga de la contabilidad.
| Herramienta | Coste mensual |
|---|---|
| Billin (plan Profesional) | 16,58 EUR |
| SDL Trados (licencia anual prorrateada) | 25 EUR |
| ChatGPT Plus (revisión y glosarios) | ~18 EUR |
| Gestoría (trimestral + renta) | 75 EUR |
| Total herramientas + gestor | 134,58 EUR |
Lo que Marta ha aprendido en 4 años
"El primer año con tarifa plana pagaba 80 EUR de cuota. Ahora pago unos 321 EUR. Pero lo que de verdad me dolió fue el primer pago fraccionado del modelo 130: no sabía que existía y casi me da un infarto cuando vi el cargo de Hacienda. Mi consejo: aparta el 30% de cada factura nada más cobrarla. Que te sobre es mejor que quedarte sin para el trimestral."
Si te suena familiar ese salto de 80 a 321 EUR, lee nuestra guía sobre qué pasa después de la tarifa plana y cómo reducirlo con Cuota Cero.
💡Si estás en la situación de Marta
Con facturación entre 1.800 y 2.500 EUR/mes y todos los clientes son empresas (con retención), probablemente no necesitas presentar el modelo 130, porque más del 70% de tus ingresos ya llevan retención. Eso simplifica mucho la gestión trimestral. Confirma con tu gestor.
Caso 2: Pablo, diseñador gráfico con estudio en Madrid
Perfil: Diseñador gráfico y de UX. Tiene un pequeño estudio con un colaborador freelance al que subcontrata para proyectos grandes. Factura a empresas y a particulares. Lleva 2 años como autónomo.
Facturación bruta mensual: 4.200 EUR
Pablo mezcla proyectos de branding para empresas (con retención del 15%) y diseño web para pequeños negocios (sin retención, porque son particulares o microempresas que no retienen). Aproximadamente el 60% de su facturación lleva retención.
El desglose de Pablo
| Concepto | Mensual | Anual |
|---|---|---|
| Facturación bruta | 4.200 EUR | 50.400 EUR |
| Subcontratación colaborador | -1.000 EUR | -12.000 EUR |
| Alquiler coworking | -250 EUR | -3.000 EUR |
| Otros gastos deducibles (software, hardware, formación) | -350 EUR | -4.200 EUR |
| Rendimiento neto | 2.600 EUR | 31.200 EUR |
| Cuota de autónomos (tramo 2.330-2.760 EUR*) | -381 EUR | -4.572 EUR |
| IRPF estimado (escala progresiva, tipo efectivo ~13%) | -326 EUR | -3.912 EUR |
| Lo que queda para vivir | 1.893 EUR | 22.716 EUR |
Los gastos de herramientas de Pablo
Pablo necesita más control que Marta. Subcontrata, mezcla clientes con y sin retención, y necesita presupuestos profesionales. Usa Quipuafiliado porque la conciliación bancaria le ahorra dos horas al mes.
| Herramienta | Coste mensual |
|---|---|
| Quipu (plan Profesional) | 29,99 EUR |
| Adobe Creative Cloud | 60,49 EUR |
| Figma (plan Profesional) | ~14 EUR |
| ChatGPT Plus | ~18 EUR |
| Coworking | 250 EUR |
| Gestoría | 100 EUR |
| Total herramientas + gestor | 472,48 EUR |
Lo que Pablo ha aprendido en 2 años
"Madrid tiene Cuota Cero los primeros 24 meses si tu rendimiento neto no supera el SMI (actualmente 15.876 EUR/año). Yo no la pedí porque superaba el límite, pero un compañero de mi coworking se la ahorró entera, 0 EUR de cuota dos años. Si estás empezando en Madrid, Andalucía o alguna comunidad que la ofrezca, solicítala antes de darte de alta. Después ya no te la dan."
"Otro error que cometí: tardar 6 meses en comprar un programa de facturación. Llevaba las facturas en un Excel y cada trimestre mi gestor me quería matar. El día que conecté Quipu con el banco fue el día que dejé de odiar los impuestos."
ℹModelo 130: Pablo sí lo presenta
Como solo el 60% de su facturación lleva retención, Pablo sí debe presentar el modelo 130 cada trimestre. Paga el 20% del beneficio acumulado menos las retenciones y los pagos anteriores. Si el 70% o más de tus facturas llevan retención, puedes estar exento. Consulta con tu gestor.
Caso 3: Laura, consultora de marketing digital en Barcelona
Perfil: Consultora de estrategia digital para pymes. Vende paquetes mensuales de consultoría y formación. Todos sus clientes son empresas. Lleva 6 años como autónoma y factura fuerte.
Facturación bruta mensual: 6.500 EUR
Laura cobra entre 1.500 y 3.000 EUR por cliente al mes, y suele tener 3-4 clientes activos. Todo con retención del 15%.
El desglose de Laura
| Concepto | Mensual | Anual |
|---|---|---|
| Facturación bruta | 6.500 EUR | 78.000 EUR |
| Gastos deducibles (software, publicidad, viajes, formación) | -800 EUR | -9.600 EUR |
| Rendimiento neto | 5.700 EUR | 68.400 EUR |
| Cuota de autónomos (tramo 4.050-6.000 EUR*) | -532 EUR | -6.384 EUR |
| IRPF estimado (escala progresiva, tipo efectivo ~22%) | -1.235 EUR | -14.820 EUR |
| Lo que queda para vivir | 3.933 EUR | 47.196 EUR |
Los gastos de herramientas de Laura
Laura invierte fuerte en herramientas porque cada hora que ahorra la factura a 80 EUR. Usa Quipu para facturación y un stack completo de IA para producción de contenido y análisis.
| Herramienta | Coste mensual |
|---|---|
| Quipu (plan Profesional) | 29,99 EUR |
| ChatGPT Plus | ~18 EUR |
| Metricool (gestión de redes para clientes) | ~17 EUR |
| Canva Pro | 12,99 EUR |
| Zoom Pro | 13,33 EUR |
| Notion (plan Plus) | ~9 EUR |
| Gestoría especializada | 150 EUR |
| Total herramientas + gestor | 250,31 EUR |
Lo que Laura ha aprendido en 6 años
"Cuando facturas por encima de 60.000 EUR al año, el tipo marginal de IRPF pasa al 45%. Te dan ganas de montar una SL. Yo estuve a punto, pero mi gestor me hizo los números y hasta los 80.000-90.000 EUR no compensa por los costes de la sociedad (notaría, impuesto de sociedades, contabilidad mercantil, cuentas anuales). Si alguien te dice que a partir de 40.000 EUR ya conviene, pídele que te enseñe los números."
"Otra cosa: la cuota de autónomos a partir de cierto nivel duele, pero lo que de verdad te come es el IRPF. Mi cuota son 532 EUR. Mi IRPF efectivo son más de 1.200 EUR al mes. Cuando haces las cuentas, de cada 6.500 EUR que facturo me quedo con menos de 3.950. Y eso antes de pagar el alquiler de Barcelona."
⚠Ojo con el tramo alto de cuota
A partir de 6.000 EUR/mes de rendimiento neto (tras la reducción del 7%), la cuota de autónomos alcanza su máximo (~592 EUR/mes en 2025/2026). Pero la cuota es gasto deducible en IRPF, así que el impacto real es menor de lo que parece. Si ganas mucho, la cuota duele menos que el IRPF.
Comparativa rápida: los tres perfiles lado a lado
| Marta (traductora) | Pablo (diseñador) | Laura (consultora) | |
|---|---|---|---|
| Facturación bruta mensual | 2.200 EUR | 4.200 EUR | 6.500 EUR |
| Rendimiento neto mensual | 1.980 EUR | 2.600 EUR | 5.700 EUR |
| Cuota de autónomos | 321 EUR (16%) | 381 EUR (15%) | 532 EUR (9%) |
| IRPF estimado | 202 EUR (10%) | 326 EUR (13%) | 1.235 EUR (22%) |
| Herramientas + gestor | 135 EUR | 472 EUR | 250 EUR |
| Neto disponible | 1.457 EUR | 1.893 EUR | 3.933 EUR |
| % que se queda Hacienda | ~26% | ~27% | ~31% |
La progresividad del sistema se nota: Marta se queda con el 66% de lo que factura, Laura con el 60%. En proporción, Hacienda se lleva un porcentaje similar del rendimiento neto de Marta y Pablo (~26-27%), pero a Laura le aplica un ~31%. Y Pablo, con los gastos del estudio y el colaborador, es el que peor ratio tiene entre lo que factura y lo que se lleva a casa.
*Los tramos se determinan aplicando primero la reducción del 7% por gastos de difícil justificación (estimación directa simplificada) al rendimiento neto, según el sistema de cotización por ingresos reales (RDL 13/2022).
Tres lecciones que los tres comparten
1. Aparta antes de gastar. Los tres coinciden: el día que cobras una factura, transfiere el 30-35% a una cuenta separada. Ese dinero no es tuyo, es de Hacienda. Si no lo apartas, el trimestral te destroza.
2. Un buen gestor se paga solo. Marta paga 75 EUR/mes, Laura paga 150 EUR. Ninguno se arrepiente. Un gestor que te avisa de una deducción que no conocías o te evita una sanción de 200 EUR por un modelo mal presentado se amortiza en un trimestre.
3. El software de facturación no es opcional. Con VeriFactu obligatorio a partir de julio de 2027 (personas físicas, RD 1007/2023), necesitas un programa certificado. Pero más allá de la obligación legal, la conciliación bancaria y la generación automática de modelos fiscales te ahorran horas cada trimestre.
📋VeriFactu: no lo dejes para el último mes
El plazo para que los autónomos personas físicas usen software VeriFactu certificado es el 1 de julio de 2027 (RD 1007/2023, modificado por RDL 15/2025). Las empresas (SL, SA) desde el 1 de enero de 2027. Si todavía facturas con Word o Excel, ahora es buen momento para migrar. Lee nuestra guía completa de VeriFactu.
Elige tu herramienta según tu perfil
-
Si eres como Marta (freelance simple, todos los clientes con retención, gestor externo): Billinafiliado desde 6,60 EUR/mes. Sencillo, barato, VeriFactu certificado. No necesitas más.
-
Si eres como Pablo (mezcla de clientes, subcontrataciones, necesitas conciliación bancaria): Quipuafiliado desde 17 EUR/mes. La conciliación bancaria y la presentación de modelos fiscales te ahorran el doble de lo que cuesta.
-
Si eres como Laura (facturación alta, muchos gastos deducibles, gestor especializado): Quipu o Holded. A tu nivel, el software es el menor de tus gastos. Elige el que mejor se integre con tu gestor.
Nota de transparencia: los enlaces a Billin y Quipu son enlaces de afiliado. Si contratas a través de ellos, recibimos una comisión sin coste adicional para ti. Recomendamos solo herramientas que hemos probado y que consideramos las mejores para cada perfil. Lee nuestra política de transparencia.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto paga un autónomo al mes en España de verdad?
Depende de tus ingresos. Con tarifa plana, 80 €/mes el primer año. Después, entre 230 € y 592 €/mes según tus rendimientos netos. A eso súmale IRPF trimestral (20% de beneficio neto). La cuota + IRPF supone un 26-31% de los ingresos netos, como se ve en la tabla de este artículo. Si cuentas el IVA que recaudas para Hacienda (que no es un coste real, es dinero que cobras al cliente y transfieres íntegro a Hacienda), la cifra sube al 34-40%.
¿La cuota de autónomos es un gasto deducible?
Sí. La cuota de autónomos es un gasto deducible en el IRPF, lo que reduce tu base imponible. Cuanto más pagas de cuota, menos pagas de IRPF. Esto es especialmente relevante a partir del segundo año, cuando la cuota sube.
¿Cuánto se queda Hacienda de lo que factura un autónomo?
Entre el 30% y el 40% de lo facturado, sumando cuota de autónomos, IRPF e IVA neto. El porcentaje exacto depende de tus ingresos, gastos deducibles y tramo de IRPF. Los tres perfiles de este artículo se quedan entre el 60% y el 66% de lo que facturan.
¿Merece la pena ser autónomo en España?
Depende de tu facturación. Por debajo de 1.500 €/mes netos, la carga fiscal y de cuotas es proporcionalmente alta. A partir de 2.500-3.000 €/mes de facturación, la cosa mejora. La clave es maximizar gastos deducibles y elegir bien tu software de facturación para ahorrar tiempo y errores.
EL STACK SEMANAL
¿Te ha sido útil esta guía?
Cada lunes enviamos más: alertas normativas, herramientas nuevas y trucos prácticos para autónomos. Gratis.